Caisse d'Epargne vous accompagne au quotidien et dans vos projets de vie : gestion de votre compte en ligne, simulation de crédit, assurance, épargne.
Déclarer ses impôts en solo ou en duo ? On fait le point !
La saison des déclarations d’impôts est de retour, et avec elle, son lot de casse-têtes ! Si vous vivez en couple, la grande question du moment, c’est certainement : on déclare ensemble ou chacun de son côté ? Pas de panique, l’administration fiscale a prévu plusieurs options, et on est là pour vous aider à y voir clair (promis, ça va bien se passer). Que vous soyez marié, pacsé, ou simplement amoureux vivant ensemble, on vous explique tout pour choisir la solution la plus avantageuse pour votre duo.
Déclaration fiscale commune : pour qui, pourquoi ?
Vous êtes du genre à tout vouloir partager, même vos impôts ? Si tel est le cas, sachez que la déclaration commune est réservée aux couples mariés ou pacsés. Si vous êtes en concubinage (et même si vous partagez déjà tout, du frigo au chat en passant par la couette), c’est déclaration séparée obligatoire. En effet, c’est bien le statut juridique de votre union ou pas qui fait toute la différence pour l’administration.
Le petit bonus : lors de la première année de mariage ou de PACS, vous avez le droit de choisir entre une déclaration commune ou deux déclarations individuelles. Ce choix est exceptionnel (il n’est possible que cette année-là), alors profitez-en pour utiliser le simulateur d’impôts sur impots.gouv.fr. Il vous permet de tester les deux scénarios et de voir concrètement lequel vous fait payer le moins d’impôts. Une fois ce choix fait, les années suivantes seront automatiquement en déclaration commune.
Quels sont les avantages d’une déclaration commune ?
Opter pour une déclaration commune permet de regrouper les revenus de chacun dans une seule déclaration. Ce regroupement entraîne un nouveau calcul du « quotient familial » — c’est-à-dire le nombre de parts fiscales attribuées au foyer. Plus ce nombre de parts est élevé, plus le montant de l’impôt peut être réduit, car le revenu est divisé par ce nombre de parts avant d’être imposé.
Ce système est particulièrement avantageux lorsque l’un des deux conjoints gagne significativement plus que l’autre. Le revenu plus élevé est alors en partie « lissé » sur les deux parts, ce qui permet de baisser la tranche d’imposition globale du couple. Autre bénéfice : certaines réductions ou crédits d’impôt (dons, frais de garde, travaux, etc.) sont plus facilement utilisables dans le cadre d’une déclaration commune, car les plafonds sont appliqués par foyer.
Déclarer séparément or not déclarer séparément : quand est-ce intéressant ?
Parfois, mieux vaut faire chambre à part… fiscalement parlant ! C’est notamment le cas si vous gagnez tous les deux de bons revenus, et que votre addition vous fait passer dans une tranche d’imposition supérieure. En faisant deux déclarations, chacun peut être imposé selon sa propre tranche, ce qui peut limiter l’impôt total. Autre situation où la séparation peut être utile : si l’un des deux a eu des frais spécifiques ou des avantages fiscaux propres (emploi à domicile, frais professionnels, etc.) qui ne sont pas ou peu avantageux à mutualiser. Pour rappel, cette option (commune ou séparée) n’est ouverte que la première année de mariage ou de PACS. Les années suivantes, la déclaration commune devient obligatoire.
Et pour les concubins ?
Pas de mariage, pas de PACS ? Alors pas de déclaration commune ! Chacun son formulaire, chacun sa déclaration. En effet, même si vous vivez ensemble en concubinage, l’administration fiscale ne vous considère pas comme un foyer fiscal. Vous ne pourrez pas bénéficier des avantages d’une déclaration commune, même si vous partagez toutes vos dépenses au quotidien. Mais il reste possible de mentionner certaines situations particulières (garde d’enfants, dépenses communes, etc.) dans le formulaire de déclaration.
À noter : si vous avez un enfant ensemble, vous pouvez choisir qui le déclare sur son propre foyer fiscal, ce qui aura un impact direct sur le quotient familial et donc sur l’impôt payé.
En conclusion : comment choisir la meilleure option ?
Plutôt que de vous embarquer dans des calculs interminables qui vous rappelleront vos cours de maths de 3ème, utilisez simplement l’outil de simulation disponible sur le site impots.gouv.fr. Ce dernier vous permettra de tester les deux scénarios (commune ou séparée) pour voir ce qui est le plus avantageux. C’est simple, rapide, et très utile pour prendre la bonne décision. Pensez aussi à anticiper l’impact sur vos prélèvements à la source pour l’année suivante : si vous passez d’une déclaration individuelle à une déclaration commune, cela peut influer sur votre taux de prélèvement et donc sur votre budget mensuel.
En bref, pour faire sa déclaration d’impôts en couple, on retient :
-
Marié ou pacsé
Vous choisissez entre déclaration commune ou séparée la première année, commune obligatoire ensuite.
-
Concubinage
Déclaration individuelle obligatoire.
-
La décla commune ?
Souvent avantageuse si vos revenus sont très différents.
-
La décla séparée ?
Utile si vous avez des revenus similaires et êtes dans des tranches élevées.
L’important, c’est d’avoir une vision claire de votre situation pour faire un choix qui respecte votre réalité (et votre porte-monnaie) !
Vous pourriez aussi être intéressé par
Document à caractère publicitaire et promotionnel
© Crédits photos : Getty Images - Droits Réservés