La gestion de trésorerie pour une entreprise 

La trésorerie d’une entreprise permet de financer les investissements divers liés à son activité : le paiement des factures fournisseur, les salaires du personnel, les équipements professionnels, les outils de production. Les comptes clients, les comptes fournisseurs et la gestion des stocks représentent le fonds de roulement d’une entreprise. Pour une bonne gestion de trésorerie, il est nécessaire d’anticiper les dépenses actuelles et à venir, d’évaluer les délais pour définir les besoins. 

Les étapes essentielles pour préserver votre trésorerie

Plusieurs critères peuvent vous permettre de régler d’éventuels problèmes de trésorerie. Caisse d’Epargne vous indique les étapes cruciales pour gérer votre trésorerie de manière efficace et pérenne : 

• Négocier des délais plus longs pour le paiement de vos fournisseurs 
• Définir des délais moins longs pour le règlement des factures clients 
• Faire appel à des financements externes
• Investir et placer vos excédents de trésorerie

Un suivi efficace pour améliorer votre trésorerie

• Les encaissements et décaissements 

Un tableau de suivi avec un listing de vos recettes (encaissements) et de vos dépenses (décaissements) est recommandé. Il s’agit d’avoir une visibilité sur vos sources d’entrée et vos sources de sortie.  

Les encaissements concernent les factures client, les crédits bancaires et les différents apports (apports personnels, apport d’associés ou d’investisseurs) 

Les décaissements regroupent les achats aux fournisseurs ou prestataires, les salaires reversés aux salariés de l’entreprise, le remboursement des intérêts des prêts bancaires, les dépenses diverses et quotidiennes (électricité, eau, fournitures…) et les taxes ou impôts.  

• Faire un tableau prévisionnel de votre trésorerie 

Une entreprise doit se projeter, sur le budget dont elle dispose et les dépenses à venir. Le tableau des encaissements et décaissements peut vous aider à anticiper ou à avoir un objectif en termes de chiffre d’affaires.  

Définir les charges fixes (loyers, salaires à verser, remboursement d’un emprunt…) vont vous permettre de faire le point de façon régulière.  

• Vos flux de trésorerie réels 

Le tableau prévisionnel de trésorerie doit être mis à jour afin d’être au plus près de la réalité.  Consultez vos factures et indiquez les dates et le montant précis des règlements afin de vous y retrouver, d’éviter les agios bancaires et négocier, si nécessaire, vos demandes de prêts bancaires.  

Mettre en place des mesures correctives vous évitera des difficultés de trésorerie.